事涉6年前的項(xiàng)目。

被調(diào)查1個(gè)月后，證監(jiān)會(huì)對(duì)第一創(chuàng)業(yè)全資子公司第一創(chuàng)業(yè)證券承銷保薦有限責(zé)任公司（以下簡稱“一創(chuàng)投行”）的立案調(diào)查已有結(jié)果。

12月7日，第一創(chuàng)業(yè)公告稱，因一創(chuàng)投行涉嫌在鴻達(dá)興業(yè)股份有限公司（以下簡稱“鴻達(dá)興業(yè)”）2019年可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)，中國證監(jiān)會(huì)江蘇監(jiān)管局?jǐn)M對(duì)一創(chuàng)投行責(zé)令改正，給予警告，罰沒合計(jì)1698.11萬元；同時(shí)擬對(duì)兩名保代給予警告，并分別處以150萬元罰款。據(jù)悉，公司及相關(guān)人員享有陳述、申辯及要求聽證的權(quán)利。

自去年以來，多家券商投行因持續(xù)督導(dǎo)不到位而被罰，甚至有機(jī)構(gòu)因此被罰暫停保薦業(yè)務(wù)半年。對(duì)券商投行而言，上述一系列處罰表明，持續(xù)督導(dǎo)工作不再是“走過場(chǎng)”，而成為監(jiān)管緊盯的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

公司回應(yīng)以案為鑒

12月7日，第一創(chuàng)業(yè)發(fā)布公告，稱在12月5日收到中國證監(jiān)會(huì)江蘇監(jiān)管局《行政處罰事先告知書》。這距離公司10月29日被立案調(diào)查僅過去37天。

江蘇證監(jiān)局表示，一創(chuàng)投行涉嫌在鴻達(dá)興業(yè)2019年可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)，包括未充分核查募集資金投入及歸還情況；未按規(guī)定發(fā)表核查意見，導(dǎo)致出具的相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)文件存在虛假記載；未按規(guī)定履行督促及報(bào)告義務(wù)。

江蘇證監(jiān)局認(rèn)為，一創(chuàng)投行作為鴻達(dá)興業(yè)2019年可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目的保薦人，持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)，涉嫌違反《證券法》。

而保薦代表人范某源、宋某作為一創(chuàng)投行上述違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員，也難辭其咎。

對(duì)此，江蘇證監(jiān)局?jǐn)M決定，對(duì)一創(chuàng)投行責(zé)令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務(wù)收入424.53萬元，并處以1273.58萬元罰款；對(duì)上述2名保薦代表人宋某、范某源給予警告，并分別處以150萬元罰款。

第一創(chuàng)業(yè)表示，公司已督促一創(chuàng)投行切實(shí)以案為鑒，一創(chuàng)投行誠懇接受處罰，并將深刻反思、整改到位，進(jìn)一步強(qiáng)化執(zhí)業(yè)質(zhì)量管控，勤勉盡責(zé)、規(guī)范運(yùn)作，全面提升投行執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

第一創(chuàng)業(yè)還談到，目前公司和一創(chuàng)投行的經(jīng)營情況正常，本次《行政處罰事先告知書》擬處罰事項(xiàng)不會(huì)對(duì)公司及一創(chuàng)投行的經(jīng)營活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況及償債能力造成重大不利影響。

“鴻達(dá)興業(yè)系”變賣資產(chǎn)進(jìn)行時(shí)

上述鴻達(dá)興業(yè)早在去年3月因觸發(fā)“面值退市”情形而退市，其股票及可轉(zhuǎn)債進(jìn)入全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)交易，簡稱分別為“R鴻達(dá)1”與“鴻達(dá)退債”。

其中，鴻達(dá)退債在2024年6月宣布違約，受到市場(chǎng)關(guān)注。一創(chuàng)投行作為鴻達(dá)退債的受托管理人，已經(jīng)接受債券持有人委托向鴻達(dá)興業(yè)采取法律行動(dòng)。

今年6月，江蘇證監(jiān)局曾對(duì)鴻達(dá)興業(yè)進(jìn)行處罰，指出其存在三項(xiàng)違法事實(shí)：一是擅自改變2019年募集資金用途；二是2019年至2022年年度報(bào)告、2023年半年度報(bào)告及相應(yīng)期間募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告、關(guān)于歸還募集資金的公告存在虛假記載；三是未及時(shí)披露重大訴訟、仲裁及重大擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)展情況。

公開資料顯示，鴻達(dá)興業(yè)經(jīng)營陷入困境，其多家子公司已被法院裁定受理破產(chǎn)重整或破產(chǎn)清算。而控股股東鴻達(dá)興業(yè)集團(tuán)有限公司也因行業(yè)低迷、償債壓力大，于2024年被法院裁定破產(chǎn)。

值得一提的是，該集團(tuán)旗下另一企業(yè)——廣東興業(yè)國際實(shí)業(yè)有限公司，近期因重整投資權(quán)益被拍賣而受到關(guān)注。主要因?yàn)樵摴局饕Y產(chǎn)正是廣州的地標(biāo)建筑——廣州圓大廈。該建筑通體金色，形似銅幣，其建筑審美風(fēng)格及大廈名稱的粵語發(fā)音，多年來備受當(dāng)?shù)厝藸?zhēng)議。

圖源：淘寶司法拍賣網(wǎng)站競(jìng)買公告

券商中國記者獲悉，上述廣東興業(yè)國際實(shí)業(yè)有限公司重整投資權(quán)益拍賣項(xiàng)目于11月14日進(jìn)行首次拍賣，因無人出價(jià)而流拍；在11月28日進(jìn)行第二次拍賣，結(jié)果依舊流拍。就在12月5日，這一拍賣項(xiàng)目再度“上架”，此次起拍價(jià)較首次拍賣時(shí)的13.60億元有所下調(diào)，降至10.8億元。據(jù)悉，本次拍賣將于12月13日正式開啟。

持續(xù)督導(dǎo)成處罰高發(fā)區(qū)

近年來，“持續(xù)督導(dǎo)未勤勉盡責(zé)”已成為券商投行罰單中的高頻情形。監(jiān)管部門一系列處罰向業(yè)內(nèi)敲響警鐘，上市后的持續(xù)督導(dǎo)絕非“走過場(chǎng)”，需要履行實(shí)質(zhì)核查。

根據(jù)券商中國記者不完全統(tǒng)計(jì)，去年至今，華西證券、華英證券、中信證券、東莞證券、華泰聯(lián)合、中原證券、東北證券、中信建投等因投行項(xiàng)目持續(xù)督導(dǎo)業(yè)務(wù)未能勤勉盡責(zé)而被處罰。

去年年底，券商中國記者從券商投行人士處求證獲悉，中國證券業(yè)協(xié)會(huì)曾向證券公司就《證券公司保薦業(yè)務(wù)持續(xù)督導(dǎo)工作指引》征求意見。這主要因?yàn)椋趨f(xié)會(huì)看來，在實(shí)際執(zhí)業(yè)過程中，部分保薦機(jī)構(gòu)仍存在“重發(fā)行保薦、輕持續(xù)督導(dǎo)”的傾向，對(duì)上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作支持力度不夠，在持續(xù)督導(dǎo)中流于形式、未能勤勉盡責(zé)。

彼時(shí)起草內(nèi)容主要有三方面，一是制定較為健全的保薦業(yè)務(wù)持續(xù)督導(dǎo)執(zhí)業(yè)規(guī)范；二是針對(duì)可轉(zhuǎn)債股債雙性特點(diǎn)，明晰可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目的股性持續(xù)督導(dǎo)與債性受托管理工作要求，解決保薦人可轉(zhuǎn)債持續(xù)督導(dǎo)執(zhí)業(yè)“困惑”問題；三是形成統(tǒng)一的持續(xù)督導(dǎo)工作底稿目錄。

責(zé)編：王璐璐

排版：劉珺宇

校對(duì)：許欣